ÇELEBİ HAVA SERVİSİ 2024 FAALİYET RAPORU

31 ARALIK 2024 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 133 Çelebi Hava Servisi 2024 Faaliyet Raporu Grup’un finansal yükümlülüklerinden kaynaklanan likidite riskini gösteren tablo aşağıdaki gibidir: Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2024 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 3.384.385.823 4.275.381.306 786.961.878 1.267.252.484 2.186.212.814 34.954.130 Kiralama işlemlerinden borçlar 3.096.211.615 4.341.860.793 127.320.798 381.962.394 1.526.792.476 2.305.785.125 Ticari borçlar -İlişkili taraf 134.920.876 134.920.876 134.920.876 - - - -Diğer 1.569.635.332 1.569.635.332 233.018.991 1.336.616.341 - - Diğer borçlar 411.377.341 411.377.341 41.349.366 284.534.785 85.493.190 - Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2023 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 3.189.165.302 3.652.370.073 1.280.145.347 583.266.639 1.555.078.075 233.880.012 Kiralama işlemlerinden borçlar 3.012.379.136 4.291.066.955 110.105.599 330.316.796 1.464.706.621 2.385.937.939 Ticari borçlar -İlişkili taraf 60.009.778 60.009.778 60.009.778 - - - -Diğer 920.092.152 920.092.152 318.793.703 601.298.449 - - Diğer borçlar 232.721.559 232.721.559 22.312.585 155.808.873 54.600.101 - Döviz kuru riski Grup, çok sayıda para birimi ile yaptığı operasyonları nedeniyle döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Bu riskin yönetiminde ana prensip, kur dalgalanmalarından en az etkilenecek şekilde bir döviz pozisyonu seviyesinin korunmasıdır. Bu amaçla para birimlerinin çapraz veya Türk Lirası’na karşı pozisyonlarının toplam özkaynak tutarına oranları belli sınırlar içinde tutulmaya çalışılmaktadır. Döviz kuru riskinin yönetilmesinde gerekli olması durumunda türev işlemler de yapılmaktadır. Bu kapsamda Grup’un asıl olarak tercih ettiği yöntem vadeli döviz işlemleridir. Yabancı para riski Grup’un çoğunlukta TL ve ABD Doları, fonksiyonel para birimi Avro olmayan konsolidasyon kapsamındaki şirketler için ise Avro yükümlülüklere sahip olmasından kaynaklanmaktadır. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla ABD Doları kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 1.546.505 TL (31 Aralık 2023: 877.798 TL) daha düşük/yüksek olacaktı. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Avro kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 459.839 TL (31 Aralık 2023: 798.771 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla İngiliz Sterlini kuru karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 6.366 TL (31 Aralık 2023: 625 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Türk Lirası kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 472.568.382 TL (31 Aralık 2023: 8.801.705 TL) daha yüksek/düşük olacaktı.