CELEBI HAVA SERVİSİ 2023 FAALİYET RAPORU

31 ARALIK 2023 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 133 Çelebi Hava Servisi 2023 Faaliyet Raporu Grup’un finansal yükümlülüklerinden kaynaklanan likidite riskini gösteren tablo aşağıdaki gibidir: Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2023 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 3.189.165.302 3.652.370.073 1.280.145.347 583.266.639 1.555.078.075 233.880.012 Kiralama işlemlerinden borçlar 3.012.379.136 4.291.066.955 110.105.599 330.316.796 1.464.706.621 2.385.937.939 Ticari borçlar - İlişkili taraf 60.009.793 60.009.793 60.009.793 - - - - Diğer 920.092.158 920.092.152 318.793.703 601.298.449 - - Diğer borçlar 232.721.559 232.721.559 22.312.585 155.808.873 54.600.101 - Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2022 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 1.190.614.704 1.278.856.927 306.070.981 464.261.582 502.244.362 6.280.002 Kiralama işlemlerinden borçlar 1.818.776.387 2.128.341.685 53.869.423 161.608.268 737.653.065 1.175.210.929 Ticari borçlar - İlişkili taraf 3.291.944 3.291.944 3.291.944 - - - - Diğer 442.994.548 442.994.548 152.982.822 290.011.726 - - Diğer borçlar 82.586.308 82.586.308 17.595.667 10.824.488 54.166.153 - Döviz kuru riski Grup, çok sayıda para birimi ile yaptığı operasyonları nedeniyle döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Bu riskin yönetiminde ana prensip, kur dalgalanmalarından en az etkilenecek şekilde bir döviz pozisyonu seviyesinin korunmasıdır. Bu amaçla para birimlerinin çapraz veya Türk Lirası’na karşı pozisyonlarının toplam özkaynak tutarına oranları belli sınırlar içinde tutulmaya çalışılmaktadır. Döviz kuru riskinin yönetilmesinde gerekli olması durumunda türev işlemler de yapılmaktadır. Bu kapsamda Grup’un asıl olarak tercih ettiği yöntem vadeli döviz işlemleridir. Grup, başlıca Avro ve ABD Doları cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla ABD Doları kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 27.013.993 TL (31 Aralık 2022: 21.325.183 TL) daha düşük/yüksek olacaktı. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Avro kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşan kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 13.373.176 TL (31 Aralık 2022: 4.170.738 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla İngiliz Sterlini kuru karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 151.133 TL (31 Aralık 2022: 160.309 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Türk Lirası kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 33.433.107 TL (31 Aralık 2022: 22.152.406 TL) daha yüksek/düşük olacaktı.