CELEBI 2022 FAALIYET RAPORU

21 Çelebi Hava Servisi 2022 Faaliyet Raporu Uygulanan Türkiye Finansal Raporlama Standartları’na göre hazırlanan bu konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değeri ile gösterilen finansal varlıklar ve yükümlülükler ve işletme birleşmeleri sırasında ortaya çıkan duran varlıklardaki kayıtlı değer ile gerçeğe uygun değerin arasındaki farklardan kaynaklanan değerlemeler haricinde, tarihi maliyet esası baz alınarak Türk Lirası olarak hazırlanmıştır. Fonksiyonel ve Raporlama Para Birimi Grup bünyesinde yer alan şirketlerin finansal tablolarındaki her bir kalem, şirketlerin operasyonlarını sürdürdükleri temel ekonomik ortamda geçerli olan para birimi kullanılarak muhasebeleştirilmiştir. Konsolide finansal tablolar, Grup’un raporlama para birimi olan TL para birimi kullanılarak sunulmuştur. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla Grup şirketlerinin işlevsel para birimleri aşağıda sunulmuştur. Şirket Geçerli Para Birimi Çelebi Hava Servisi Avro (EUR) CGHH Macar Forinti (HUF) Celebi Delhi Cargo Hint Rupisi (INR) CASI Hint Rupisi (INR) Celebi Nas Hint Rupisi (INR) Çelebi Kargo Türk Lirası (TL) Celebi Cargo GMBH Avro (EUR) DASPL Hint Rupisi (INR) Celebi GH India Private Limited Hint Rupisi (INR) KSU Hint Rupisi (INR) Celebi Tanzania Tanzanya Şilini (TZS) Konsolidasyon kapsamına dâhil edilen şirketler 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla Grup’un konsolide finansal tabloları, Şirket’i, Celebi Nas’ı, CGHH’yi, Celebi Delhi Cargo’yu, CASI’yi, Çelebi Kargo’yu, DASPL’i, Celebi Cargo’yu, KSU’yu ve Celebi Tanzania’yı (hep birlikte “Grup” olarak anılmaktadır) kapsamaktadır. 1 Ocak-31 Aralık 2022 hesap dönemine ait konsolide finansal tablolar yayınlanmak üzere Yönetim Kurulu’nun 06 Mart 2023 tarihli toplantısında onaylanmış ve Yönetim Kurulu adına Genel Müdür Osman Yılmaz ve Mali İşler Direktörü Deniz Bal tarafından imzalanmıştır. 10. YAPILAN BAĞIŞLAR 31 Aralık 2022 tarihinde biten 12 aylık dönem içerisinde çeşitli vakıf, dernek, odalar, kamu kurum ve kuruluşları yararına Grup tarafından yapılan bağışların toplam tutarı 12.818.491 TL’dir. IV - FİNANSAL DURUM 11. FİNANSAL DURUMA İLİŞKİN TEMEL RASYOLAR Şirket’in Finansal Yapı ve Kârlılığına ilişkin Finansal Durum, Kârlılık ve Borç Ödeme Durumuna ilişkin Temel Rasyoları yukarıda belirtilen 31 Aralık 2022 ve 31 Aralık 2021 tarihli konsolide finansal tablolar dikkate alınarak hesaplanmıştır. 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 Cari Oran (Dönen Varlıklar/Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar) 1,49 1,14 Nakit Oran (Nakit Değerler/Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar) 0,96 0,68 Kısa Vadeli Borçlar/Toplam Borçlar %44,59 %44,52 Yabancı Kaynaklar/Özkaynaklar %147,57 %227,27 31 Aralık 2022 31 Aralık 2021 Ortalama Tahsilat Süresi 27,60 38,21 Brüt Kâr Marjı %35,73 %32,49 Faaliyet Kârı (Zararı)/Net Satış Hasılatı %25,94 %20,54 Faaliyet Kârı (Zararı)/Aktif Toplamı %19,56 %9,62 FVAÖK/Net Satış Hasılatı %33,13 %31,77