CELEBI 2022 FAALIYET RAPORU

31 ARALIK 2022 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 129 Çelebi Hava Servisi 2022 Faaliyet Raporu Grup’un finansal yükümlülüklerinden kaynaklanan likidite riskini gösteren tablo aşağıdaki gibidir: Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2022 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 1.190.614.704 1.278.856.927 306.070.981 464.261.582 502.244.362 6.280.002 Kiralama işlemlerinden borçlar 1.818.776.387 2.128.341.685 53.869.423 161.608.268 161.608.268 1.175.210.929 Ticari borçlar -İlişkili taraf 3.291.944 3.291.944 3.291.944 - - - -Diğer 442.994.548 442.994.548 152.982.822 290.011.726 - - Diğer borçlar 82.586.308 82.586.308 17.595.667 10.824.488 54.166.153 - Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2021 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Krediler 1.478.468.803 1.563.553.025 319.120.639 588.176.959 642.032.830 14.222.597 Kiralama işlemlerinden borçlar 1.262.208.003 1.463.290.074 34.237.857 102.713.570 498.474.045 827.864.602 Ticari borçlar -İlişkili taraf 11.780.141 11.780.141 11.780.141 - - - -Diğer 268.410.695 268.410.695 67.840.531 200.570.164 - - Diğer borçlar 97.595.233 97.595.233 4.719.572 53.707.009 39.168.652 - Döviz kuru riski Grup, çok sayıda para birimi ile yaptığı operasyonları nedeniyle döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Bu riskin yönetiminde ana prensip, kur dalgalanmalarından en az etkilenecek şekilde bir döviz pozisyonu seviyesinin korunmasıdır. Bu amaçla para birimlerinin çapraz pozisyonlarının toplam özkaynak tutarına oranları belli sınırlar içinde tutulmaya çalışılmaktadır. Döviz kuru riskinin yönetilmesinde gerekli olması durumunda türev işlemler de yapılmaktadır. Bu kapsamda Grup’un asıl olarak tercih ettiği yöntem vadeli döviz işlemleridir. Grup, başlıca Avro, ABD Doları, İngiliz Sterlini cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla ABD Doları kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 21.325.183 TL (31 Aralık 2021: 18.667.730 TL) daha düşük/yüksek olacaktı. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla Avro kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 4.170.738 TL (31 Aralık 2021: 7.945.935 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla İngiliz Sterlini kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 160.309 TL (31 Aralık 2021: 129.049 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla Türk Lirası kuru %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 22.152.406 TL daha yüksek/düşük olacaktı.