ÇELEBİ HAVA SERVİSİ 2021 FAALİYET RAPORU

31 ARALIK 2021 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 88 Çelebi Hava Servisi 2021 Faaliyet Raporu 1 Ocak 2021 ve 31 Aralık 2021 tarihleri arasında, kiralama işlemlerinden borçlanmaların hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 2021 2020 Dönem başı - 1 Ocak 714.699.774 458.746.839 Celebi Nas dönem başı (*) 399.928 - İlaveler 145.158.142 136.734.310 Faiz gideri 39.980.238 36.552.454 Kiralama ödemeleri (119.119.474) (70.424.046) Kur farkları ve yabancı para çevrim farkı 481.089.395 153.090.217 Dönem sonu - 31 Aralık 1.262.208.003 714.699.774 (*) Celebi Nas’ın tam konsolidasyon kapsamına alınması ile ilgilidir. DİPNOT 8 - TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR Kısa vadeli ticari alacaklar 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 459.371.597 216.660.285 Eksi: Değer düşüklüğü karşılığı (79.272.561) (53.241.619) İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar (net) 380.099.036 163.418.666 İlişkili taraflardan ticari alacaklar (Dipnot 31) 589.742 5.343.963 Toplam kısa vadeli ticari alacaklar 380.688.778 168.762.629 Ticari alacakların tahsil süresi ortalama 0-2 ay olup, kısa vadeli ticari alacak olarak sınıflandırılmaktadır. Grup, ticari alacaklarını sözleşmeden doğan nakit akışlarını tahsil etmek amacı ile elinde bulundurmakta ve dolayısıyla etkin faiz yöntemini kullanarak itfa edilmiş maliyeti üzerinden ölçmektedir. Şüpheli alacak karşılıklarının hesap dönemleri içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2021 31 Aralık 2020 Açılış bakiyesi 53.241.619 36.457.770 Yabancı para çevrim farkları 19.179.732 1.293.422 Tahsilatlar ve iptal edilen karşılıklar (3.659.752) (2.656.075) Cari dönemde ayrılan ek karşılıklar 10.510.962 18.146.502 Kapanış bakiyesi 79.272.561 53.241.619