CELEBI_FAALIYET RAPORU 2019

31 ARALIK 2019 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ ANONİM ŞİRKETİ (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 94 Çelebi Hava Servisi 2019 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren hesap dönemindeki maddi duran varlık hareketleri aşağıdaki gibidir: Açılış Yabancı para Kapanış 1 Ocak 2018 İlaveler Çıkışlar Transferler çevrim farkı 31 Aralık 2018 Maliyet Makine, tesis ve cihazlar 270.953.620 33.289.019 (11.933.987) 553.585 20.363.330 313.225.567 Taşıtlar 64.371.389 10.855.317 (371.063) 167.462 17.203.638 92.226.743 Demirbaşlar 26.259.867 2.497.059 (501.352) 61.308 1.672.696 29.989.578 Özel maliyetler 120.745.249 1.958.063 (45.563) 74.898 2.244.773 124.977.420 Yapılmakta olan yatırımlar (**) 1.672.075 155.986.828 - (1.057.852) 377.976 156.979.027 484.002.200 204.586.286 (12.851.965) (200.599) 41.862.413 717.398.335 Birikmiş amortisman Makine, tesis ve cihazlar (187.451.076) (15.138.464) 6.512.199 39.489 (13.037.174) (209.075.026) Taşıtlar (44.943.828) (3.400.991) 371.061 - (11.810.596) (59.784.354) Demirbaşlar (21.925.042) (1.884.677) 501.665 - (1.187.753) (24.495.807) Özel maliyetler (*) (74.062.517) (27.152.811) - - (1.022.642) (102.237.970) (328.382.463) (47.576.943) 7.384.925 39.489 (27.058.165) (395.593.157) Net defter değeri 155.619.737 321.805.178 (*) Mayıs 2013 tarihinde Istanbul’da üçüncü havalimanının inşaatı için bir ihale yapılmıştır. Söz konusu ihaleyi takiben ihaleyi kazanan Ortak Girişim Grubu tarafından İstanbul Havalimanı yatırımı başlanmış olup Devlet Hava Meydanları İşletmesi Genel Müdürlüğü tarafından, Istanbul Havalimanı’nın faaliyetlerine başlamasını takiben 2019 Mart ayından itibaren İstanbul Atatürk Havalimanı’ndan yapılan ticari uçuşların sonlandırılacağı açıklanmıştır. Grup’un Atatürk Havalimanı’ndaki ticari yolcu uçaklarına vereceği yer hizmetleri faaliyetlerinin 2019 yılı ilk çeyreği içerisinde sona ereceği varsayımı altında, Grup, konsolide finansal tablolarında ilgili istasyondaki özel maliyet olarak sınıflandırılmış maddi duran varlıklarının faydalı ömürlerini gözden geçirmiş ve kalan net defter değerini tahminleri uyarınca itfa edilmesine karar verilmiştir. Ekonomik ömür tahmini değişikliği ‘nin finansal tablolarda net dönem kârına etkisi gider yönlü olarak 21.130.026 TL’dir. (**) Yapılmakta olan yatırımların, 154.531.497 TL’lik kısmı İstanbul Havalimanı için yapılan yatırımlardan oluşmaktadır. 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren döneme ait amortisman giderinin 41.630.011 TL’si satışların maliyetine, 5.946.932 TL’si faaliyet giderlerine dahil edilmiştir. 31 Aralık 2018 itibarıyla makine, tesis ve cihazlar içinde net defter değeri 189.065 TL olan finansal kiralama varlıkları bulunmaktadır.. DİPNOT 12 - KULLANIM HAKKI VARLIKLARI 31 Aralık 2019 tarihinde sona eren ara hesap dönemindeki kullanım hakkı varlıklarının hareketleri aşağıdaki gibidir: İlaveler Yabancı para Açılış düzeltmesi 1 Ocak 2019 Transferler çevrim farkları Kapanış 31 Aralık 2019 Maliyet Binalar ve arsalar 415.515.178 - 13.860.864 5.933.224 435.309.266 Makine, tesis ve cihazlar 45.464.306 - - 296.266 45.760.572 Taşıtlar 7.743.084 - - 162.439 7.905.523 468.722.568 - 13.860.864 6.391.929 488.975.361 Birikmiş amortisman Binalar ve arsalar - (35.147.877) - (834.634) (35.982.511) Makine, tesis ve cihazlar - (21.441.849) - (49.143) (21.490.992) Taşıtlar - (3.421.909) - (23.936) (3.445.845) (60.011.635) - (907.713) (60.919.348) Net defter değeri 468.722.568 428.056.013 31 Aralık 2019 tarihinde sona eren döneme ait amortisman giderinin 60.011.635 TL’si satışların maliyetine dahil edilmiştir.