CELEBI_FAALIYET RAPORU 2019

40 Çelebi Hava Servisi 2019 Faaliyet Raporu RİSKİN ERKEN SAPTANMASI SİSTEMİ VE KOMİTESİ HAKKINDA DENETÇİ RAPORU Çelebi Hava Servisi A.Ş. Yönetim Kurulu’na Çelebi Hava Servisi A.Ş. (“Şirket”) tarafından kurulan riskin erken saptanması sistemi ve komitesinin 2019 yılı faaliyetlerini denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğu 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 378’inci maddesinin birinci fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu, Şirket’in varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşüren sebeplerin erken teşhisi, bunun için gerekli önlem ve çarelerin uygulanması ile riskin yönetilmesi amacıyla uzman bir komite kurmak, sistemi çalıştırmak ve geliştirmekle yükümlüdür. Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız denetime dayanarak, riskin erken saptanması sistemi ve komitesine ilişkin bir sonuca varmaktır. Yaptığımız denetim, TTK’ya, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan “Riskin Erken Saptanması Sistemi ve Komitesi Hakkında Denetçi Raporuna İlişkin Esaslara” ve etik kurallara uygun olarak yürütülmüştür. Bu esaslar tarafımızca; Şirket’in riskin erken saptanması sistemi ve komitesini kurup kurmadığının belirlenmesini, kurulmuşsa sistem ve komitenin TTK’nın 378’inci maddesi çerçevesinde işleyip işlemediğinin değerlendirilmesini gerektirmektedir. Riskin erken saptanması komitesi tarafından risklere karşı gösterilen çarelerin yerindeliği ve riskler karşısında yönetim tarafından yapılan uygulamalar, denetimimizin kapsamında değildir. Riskin Erken Saptanması Sistemi ve Komitesi Hakkında Bilgi Şirket’in “Riskin Erken Saptanması Komitesi” Başkanlığı’nın Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Halil Yurdakul Yiğitgüden tarafından yürütüldüğü, üye olarak Yönetim Kurulu Üyesi Turgay Kuttaş’ın komitede yer aldığı görülmüştür. Komite; 2019 yılında 10 Mayıs 2019, 9 Ağustos 2019, 3 Eylül 2019, 11 Kasım 2019 ve 31 Aralık 2019 tarihlerinde olmak üzere beş kez toplanmıştır. Sonuç Yürüttüğümüz denetim sonucunda, aşağıdaki paragrafta belirtilen husus dışında, Çelebi Hava Servisi A.Ş.’nin riskin erken saptanması sistemi ve komitesinin 2019 yılı faaliyetlerinin, tüm önemli yönleriyle, TTK’nın 378’inci maddesi çerçevesinde yeterli olduğu sonucuna ulaşılmıştır. · TTK’nın 378’inci maddesinin 2. bendinde “Komite, yönetim kuruluna her iki ayda bir vereceği raporda durumu değerlendirir, varsa tehlikelere işaret eder, çareleri gösterir. Rapor denetçiye de yollanır” hükmü yer almaktadır. Ancak, 2019 yılında Komite sadece 5 kez toplanmış ve Yönetim Kurulu’na sadece 5 adet rapor sunmuştur.