CELEBI HAVA SERVİSİ FAALİYET RAPORU 2018

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 89 Çelebi Hava Servisi 2018 Faaliyet Raporu Diğer uzun vadeli borçlar 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 Alınan depozito ve teminatlar 16.098.610 12.532.767 16.098.610 12.532.767 DİPNOT 10 - STOKLAR 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 Ticari mallar 3.053.738 3.068.338 Diğer stoklar (*) 11.059.888 9.393.658 14.113.626 12.461.996 (*) Diğer stoklar, yakıt, bagaj etiketi, uçuş kartı, muhtelif matbuat, elbise ve yedek parça stoklarını içermektedir. DİPNOT 11 - MADDİ DURAN VARLIKLAR 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren hesap dönemindeki maddi duran varlık hareketleri aşağıdaki gibidir: Açılış Yabancı para Kapanış 1 Ocak 2018 İlaveler Çıkışlar Transferler çevrim farkı 31 Aralık 2018 Maliyet Makine, tesis ve cihazlar 270.953.620 33.289.019 (11.933.987) 553.585 20.363.330 313.225.567 Taşıtlar 64.371.389 10.855.317 (371.063) 167.462 17.203.638 92.226.743 Demirbaşlar 26.259.867 2.497.059 (501.352) 61.308 1.672.696 29.989.578 Özel maliyetler 120.745.249 1.958.063 (45.563) 74.898 2.244.773 124.977.420 Yapılmakta olan yatırımlar (**) 1.672.075 155.986.828 - (1.057.852) 377.976 156.979.027 484.002.200 204.586.286 (12.851.965) (200.599) 41.862.413 717.398.335 Birikmiş amortisman Makine, tesis ve cihazlar (187.451.076) (15.138.464) 6.512.199 39.489 (13.037.174) (209.075.026) Taşıtlar (44.943.828) (3.400.991) 371.061 - (11.810.596) (59.784.354) Demirbaşlar (21.925.042) (1.884.677) 501.665 - (1.187.753) (24.495.807) Özel maliyetler (*) (74.062.517) (27.152.811) - - (1.022.642) (102.237.970) (328.382.463) (47.576.943) 7.384.925 39.489 27.058.165 (395.593.157) Net defter değeri 155.619.737 321.805.178 (*) Mayıs 2013 tarihinde Istanbul’da üçüncü havalimanının inşaatı için bir ihale yapılmıştır. Söz konusu ihaleyi takiben ihaleyi kazanan Ortak Girişim Grubu tarafından İstanbul Havalimanı yatırımı başlanmış olup Devlet Hava Meydanları İşletmesi Genel Müdürlüğü tarafından, Istanbul Havalimanı’nın faaliyetlerine başlamasını takiben 2019 Mart ayından itibaren İstanbul Atatürk Havalimanı’ndan yapılan ticari uçuşların sonlandırılacağı açıklanmıştır. Grup’un Atatürk Havalimanındaki ticari yolcu uçaklarına vereceği yer hizmetleri faaliyetlerinin 2019 yılı ilk çeyreği içerisinde sona ereceği varsayımı altında, Grup, konsolide finansal tablolarında ilgili istasyondaki özel maliyet olarak sınıflandırılmış maddi duran varlıklarının faydalı ömürlerini gözden geçirmiş ve kalan net defter değerini tahminleri uyarınca itfa edilmesine karar verilmiştir. Ekonomik ömür tahmini değişikliği ‘nin finansal tablolarda net dönem kârına etkisi gider yönlü olarak 21.130.026 TL’dir. (**) Yapılmakta olan yatırımların, 154.531.497 TL’lik kısmı İstanbul Havalimanı için yapılan yatırımlardan oluşmaktadır. 31 Aralık 2018 tarihinde sona eren döneme ait amortisman giderinin 41.630.011 TL’si satışların maliyetine, 5.946.932 TL’si faaliyet giderlerine dahil edilmiştir. 31 Aralık 2018 itibarıyla makine, tesis ve cihazlar içinde net defter değeri 189.065 TL olan finansal kiralama varlıkları bulunmaktadır.