CELEBI HAVA SERVİSİ FAALİYET RAPORU 2018

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 86 Çelebi Hava Servisi 2018 Faaliyet Raporu 01 Ocak 2018 ve 31 Aralık 2018 tarihleri arasında, borçlanmaların hareket tablosu aşağıdaki gibidir: 2018 2017 Dönem başı - 1 Ocak 341.352.806 322.576.763 Alınan yeni finansal borçlar 379.549.694 130.949.500 Anapara ödemeleri (140.952.126) (134.423.151) Faiz ödemeleri (13.595.794) (16.746.027) Kur farkları değişimi 137.368.967 37.427.690 Faiz tahakkukları değişimi 18.090.881 1.568.031 Dönem sonu – 31 Aralık 721.814.428 341.352.806 DİPNOT 8 - TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR Kısa vadeli ticari alacaklar 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 186.052.360 122.450.352 Eksi: Değer düşüklüğü karşılığı (12.329.145) (6.112.405) İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar (net) 173.723.215 116.337.947 İlişkili taraflardan ticari alacaklar (Dipnot 30) 1.608.646 1.702.170 Toplam kısa vadeli ticari alacaklar 175.331.861 118.040.117 Grup, söz konusu finansal varlıkların beklenen kredi zararlarını hesaplamak için TFRS 9’daki basitleştirilmiş yaklaşımı kullanmaktadır. Bu yöntem tüm ticari alacaklar için ömür boyu beklenen kredi zararlarının muhasebeleştirilmesini gerektirmektedir. TFRS 9’a göre uygulanan yeni değer düşüklüğü karşılığı modeline göre, Grup konsolide finansal tablolarda toplamda 4.431.612 TL ek değer düşüklüğü karşılığı ayırmıştır. Ayrılan karşılığın, 2018 net kârı üzerindeki etkisi 3.754.188 TL dir. Şüpheli alacak karşılıklarının hesap dönemleri içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir: 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 Açılış bakiyesi 6.112.405 2.996.580 Yabancı para çevrim farkları 700.755 240.114 Tahsilatlar ve iptal edilen karşılıklar (3.992.569) (3.119) Cari dönemde ayrılan ek karşılıklar 9.508.554 2.878.830 Kapanış bakiyesi 12.329.145 6.112.405