CELEBI HAVA SERVİSİ FAALİYET RAPORU 2018

40 Çelebi Hava Servisi 2018 Faaliyet Raporu RİSKİN ERKEN SAPTANMASI SİSTEMİ VE KOMİTESİ HAKKINDA DENETÇİ RAPORU Çelebi Hava Servisi Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na Giriş Çelebi Hava Servisi Anonim Şirketi (“Şirket”) tarafından kurulan riskin erken saptanması sistemi ve komitesini denetlemiş bulunuyoruz. Yönetim Kurulunun Sorumluluğu 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (TTK) 378 inci maddesinin birinci fıkrası uyarınca yönetim kurulu, şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşüren sebeplerin erken teşhisi, bunun için gerekli önlem ve çarelerin uygulanması ile riskin yönetilmesi amacıyla uzman bir komite kurmak, sistemi çalıştırmak ve geliştirmekle yükümlüdür. Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız denetime dayanarak, riskin erken saptanması sistemi ve komitesine ilişkin bir sonuca varmaktır. Yaptığımız denetim, TTK’ya, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından yayımlanan “Riskin Erken Saptanması Sistemi ve Komitesi Hakkında Denetçi Raporuna İlişkin Esaslara” ve etik kurallara uygun olarak yürütülmüştür. Bu Esaslar tarafımızca; şirketin riskin erken saptanması sistemi ve komitesini kurup kurmadığının belirlenmesini, kurulmuşsa sistem ve komitenin TTK’nın 378 inci maddesi çerçevesinde işleyip işlemediğinin değerlendirilmesini gerektirmektedir. Riskin erken saptanması komitesi tarafından risklere karşı gösterilen çarelerin yerindeliği ve riskler karşısında yönetim tarafından yapılan uygulamalar, denetimimizin kapsamında değildir. Riskin Erken Saptanması Sistemi ve Komitesi Hakkında Bilgi Şirket, riskin erken saptanması sistemi ve komitesini kurmuş olup, komite biri bağımsız iki yönetim kurulu üyesinden oluşmakta olup komite başkanlığını bağımsız üye yapmaktadır. Komite, 1 Ocak - 31 Aralık 2018 döneminde Şirket’in varlığını, gelişmesini tehlikeye düşüren sebeplerin erken teşhisi, bunun için gerekli önlemler ile çarelerin uygulanması ve riskin yönetilmesi amacına yönelik görev yapmış 2018 yılında 6 defa toplanmış ve hazırladığı raporları Yönetim Kurulu’na sunmuştur. Sonuç Yürüttüğümüz denetim sonucunda, Çelebi Hava Servisi Anonim Şirketi’nin riskin erken saptanması sistemi ve komitesinin, tüm önemli yönleriyle, TTK’nın 378 inci maddesi çerçevesinde yeterli olduğu sonucuna ulaşılmıştır. İstanbul, 8 Mart 2019 Güney Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş. Eski Büyükdere Cad. Orjin Maslak No.27 Maslak, Sarıyer 34398 İstanbul-Turkey Tel: +90 212 315 3000 Fax: +90 212 230 8291 ey.com Ticaret Sicil No: 479920 Mersis No: 0-4350-3032-6000017