CELEBI HAVA SERVİSİ FAALİYET RAPORU 2018

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 109 Çelebi Hava Servisi 2018 Faaliyet Raporu Likidite riski Kredilerin geri ödeme dönemi ve miktarlarından oluşan nakit akışı, Grup’un faaliyetlerinden yaratacağı serbest nakit akış miktarı dikkate alınarak yönetilmektedir. Dolayısıyla, bir yandan gerekli olduğunda faaliyetten yaratılan nakitle borç ödenmesi opsiyonu elde tutulurken, diğer yandan da yeterli sayıda, güvenilir ve yüksek kalitede kredi kaynakları erişebilir bulundurulmaktadır. Grup’un 31 Aralık 2018 tarihinde bir yıldan uzun vadeli 488.025.051 TL tutarında finansal borcu bulunmaktadır (31 Aralık 2017: 282.516.358) (Dipnot 7). Grup’un finansal yükümlülüklerinden kaynaklanan likidite riskini gösteren tablo aşağıdaki gibidir: Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2018 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Finansal yükümlülükler 721.814.428 782.733.514 99.298.774 157.185.579 505.250.902 20.998.259 Ticari borçlar - İlişkili taraf 9.649.715 9.649.715 9.649.715 - - - - Diğer 90.314.824 90.314.824 15.099.434 75.215.390 - - Diğer borçlar 28.944.603 28.944.603 1.061.882 11.784.111 16.098.610 - Sözleşme uyarınca 31 Aralık 2017 Defter değeri Nakit çıkışlar toplamı 3 aydan kısa 3-12 ay arası 1-5 yıl arası 5 yıldan uzun Türev olmayan finansal yükümlülükler Finansal yükümlülükler 341.352.806 382.225.752 7.003.936 66.863.548 288.377.590 19.980.678 Ticari borçlar - İlişkili taraf 11.262.592 11.262.592 11.262.592 - - - - Diğer 66.134.757 66.134.757 6.224.743 59.910.014 - - Diğer borçlar 21.175.765 21.175.765 303.957 8.339.041 12.532.767 - Döviz kuru riski Grup, çok sayıda para birimi ile yaptığı operasyonları nedeniyle döviz kuru riskine maruz kalmaktadır. Bu riskin yönetiminde ana prensip, kur dalgalanmalarından en az etkilenecek şekilde bir döviz pozisyonu seviyesinin korunmasıdır. Bu amaçla para birimlerinin çapraz veya Türk Lirası’na karşı pozisyonlarının toplam özkaynak tutarına oranları belli sınırlar içinde tutulmaya çalışılmaktadır. Döviz kuru riskinin yönetilmesinde gerekli olması durumunda türev işlemler de yapılmaktadır. Bu kapsamda Grup’un asıl olarak tercih ettiği yöntem vadeli döviz işlemleridir. Grup, başlıca Avro, ABD Doları, İngiliz Sterlini cinsinden kur riskine maruz kalmaktadır. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla TL; ABD Doları karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 2.545.690 TL (31 Aralık 2017: 2.342.731TL) daha düşük/yüksek olacaktı. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla TL; Avro karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 24.713.835 TL (31 Aralık 2017: 17.959.677 TL) daha yüksek/düşük olacaktı. 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla TL; İngiliz Sterlini karşısında %10 oranında düşük/yüksek olsaydı ve diğer tüm değişkenler sabit kalsaydı, bu para biriminde olan bu para biriminde olan net yabancı para pozisyonu üzerinden oluşacak kur farkı kârı/zararı sonucu net kâr 13.549 TL (31 Aralık 2017: 14.973 TL) daha yüksek/düşük olacaktı.