CELEBI HAVA SERVİSİ FAALİYET RAPORU 2018

1 OCAK - 31 ARALIK 2018 DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ÇELEBİ HAVA SERVİSİ A.Ş. (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 104 Çelebi Hava Servisi 2018 Faaliyet Raporu 31 Aralık 2018 ve 31 Aralık 2017 tarihleri itibarıyla birikmiş geçici farklar ve ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülüklerinin bilanço tarihleri itibarıyla yürürlükteki vergi oranları kullanılarak hesaplamalarının dökümü aşağıdaki gibidir: Ertelenmiş vergi varlıkları Toplam geçici farklar (yükümlülükleri) 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 31 Aralık 2018 2017 2018 2017 Ertelenmiş vergi varlıkları İkramiye tahakkukları (4.225.814) (4.001.712) 929.679 800.342 Tahakkuk eden satış komisyonları (8.183.855) (5.215.095) 1.800.448 1.043.019 Kıdem tazminatı karşılığı (23.600.610) (19.443.266) 4.720.122 3.888.653 Operasyonel kiralama ile ilgili denkleştirme karşılığı (144.298.040) (104.553.193) 50.422.062 36.183.769 Kullanılmamış izin günleri karşılığı (3.899.340) (3.243.079) 857.855 648.616 Dava ve tazminat karşılıkları (4.529.700) (3.909.080) 996.534 781.816 Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar ile ilgili düzeltmeler (66.578.499) (46.998.133) 23.265.191 16.265.114 Yatırım teşvikleri (110.112.709) - 24.224.796 - Diğer (3.776.673) (4.287.865) 1.671312 1.927.768 (369.205.240) (191.651.423) 108.887.999 61.539.097 Netleştirme (10.348.195) (7.496.093) Ertelenmiş vergi varlıkları 98.539.804 54.043.004 Ertelenmiş vergi yükümlülükleri Maddi ve maddi olmayan duran varlıklar ile ilgili düzeltmeler 75.686.003 68.452.540 (13.744.093) (12.696.468) Gelir tahakkuku 9.335.660 - (2.053.847) - Diğer 2.135.949 2.232.181 (427.190) (446.436) 87.157.612 70.684.721 (16.225.130) (13.142.904) Netleştirme 10.348.195 7.496.093 Ertelenmiş vergi yükümlülükleri (5.876.935) (5.646.811) Ertelenmiş vergi varlıkları, net 92.662.869 48.396.193 Ertelenmiş vergi hareket tablosu aşağıda belirtilmiştir: 1 Ocak – 1 Ocak – 31 Aralık 2018 31 Aralık 2017 1 Ocak 2018 48.396.193 36.531.535 Yabancı para çevrim farkı 14.939.749 6.252.594 Cari dönem ertelenmiş vergi geliri / (gideri) 28.004.641 4.932.650 Diğer kapsamlı gelirde muhasebeleştirilen 1.322.286 679.414 31 Aralık 2018 92.662.869 48.396.193